目    录

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家财税方针政策，拟订区财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制订各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订区与乡镇及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策，承担国家和省市区相关区域性发展战略中的相关财政工作。

（二）起草财政、财务、会计管理等地方性法规和区政府规章草案，研究全区经济社会中的财税重大问题，围绕区委、区政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。

（三）统筹管理区本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，负责编制区本级一般公共预算、政府性基金预算。

（四）承担区本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度区本级预算草案并组织执行，受区政府委托，向区人民代表大会报告区本级和全区年度财政预算及其执行情况，向区人民代表大会常务委员会报告财政决算和财政预算执行情况，组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度，指导乡镇财政管理工作。

（五）贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策，研究制订区管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入，管理财政票据。

（六）组织制订全区财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全区财政国库业务，按规定管理国库现金。

（七）负责制订政府采购制度，监督管理政府采购活动，组织实施政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。

（八）负责制订全区行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准并组织实施，研究提出支持国有企业改革和发展的财政政策，参与国有资产管理体制改革及国有企业改革等相关工作，管理支持国有企业改革的相关专项资金，承担国有资本经营预算相关财政工作，编制企业财务会计报告，承担资产评估管理工作。

（九）负责办理和监督财政经济发展支出、中央和省市区政府性投资项目的财政拨款，负责政府性投资基本建设财政财务管理，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算，承担国家赔偿费用管理工作。

（十）负责拟订区市社会保障资金（基金）的财务管理制度，审核全区及区本级社会保险基金预决算草案，会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生与健康等支出。

（十一）贯彻执行国家政府债务及与政府相关的债务管理政策、制度，拟订全区政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施，监督管理全区政府债务及与政府相关的债务。

（十二）代区政府履行区属国有金融资本出资人职责，负责区属国有金融企业相关管理工作，组织落实财政金融相关政策，负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。

（十三）监督财税法规、政策的执行情况，反映财政、财务管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，加强财政内部控制体系建设，承担会计信息质量检查、注册会计师行业和资产评估行业执业质量检查，依法查处违法违规行为。

（十四）全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。

（十五）完成区委、区政府交办的其他任务。

（十六）有关职责分工。

1.关于行政事业单位国有资产管理的职责分工。区财政局负责制定全区行政事业单位国有资产管理的规章制度、具体制度及相关标准，并负责组织实施和监督检查，承担区直行政事业单位国有资产的产权界定、清查登记及资产处置工作。区直行政事业单位对本单位占有、使用的国有资产实施具体管理，并按规定负责所属事业单位的国有资产管理。

2.关于推广政府和社会资本合作模式（PPP）的职责分工。区财政局负责与市财政局沟通协调相关工作，组织开展物有所值评价、财政可承受能力论证、政府采购监管等工作，落实中央财政和省市区财政有关奖补政策，对PPP项目涉及的财政补贴实行预算管理等。

二、部门决算单位构成

纳入本部门2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.鞍山市千山区财政局本级

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计324.10万元，包括：

1.财政拨款收入324.10万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入324.10万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。主要是XX等收入。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。主要是XX等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。主要是XX等收入。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。主要是XX等收入。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。主要是XX等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。主要是XX等。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。主要是XX等。

与上年相比，今年收入减少12.93万元，降低3.84%，主要原因为本年度维修维护及委托业务费用减少。

（二）支出总计324.10万元，包括：

1.基本支出290.41万元，占支出总计的89.61%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出266.74万元，对个人和家庭的补助支出3.19万元，商品和服务支出20.48万元。

2.项目支出33.7万元，占支出总计的10.4%。主要包括委托业务费、维修（护）费、办公费、办公设备购置、印刷费、等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少12.93万元，降低3.84%，主要原因为本年度维修维护及委托业务费用减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

主要是XX等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加（减少）XX万元，增长（降低）XX%，主要原因：一是XX；二是XX……。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出324.10万元，其中：基本支出290.41万元，项目支出33.7万元。与上年相比，财政拨款支出减少12.93万元，降低3.84%，主要原因：2022年培训较少。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的65.58%，其中：基本支出完成年初预算的128.25%，项目完成年初预算的12.57%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出324.10万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出254.85万元，占78.63%；社会保障和就业支出32.72万元，占10.1%；卫生健康支出13.9万元，占4.29%；住房保障支出22.62万元，占6.98%。

1.一般公共服务支出254.85万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）221.15万元，主要是工资福利支出等支出，完成年初预算的102.75%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加经费增加。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）33.7万元，主要是项目支出等支出，完成年初预算的47.38%，决算数小于年初预算数的原因主要是本年项目未完成，需完成后支付。

2.社会保障和就业支出32.72万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）20.47万元，主要是工资福利支出等支出，完成年初预算的110.10%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加经费增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）10.51万元，主要是工资福利支出等支出，完成年初预算的35.94%，决算数小于年初预算数的原因主要是无退休人员。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）1.74万元，主要是工资福利支出等支出，完成年初预算的99.12%，决算数小于年初预算数的原因主要是无退休人员。

3.卫生健康支出13.9万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）13.9万元，主要是工资福利支出等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）4.81万元，主要是工资福利支出等支出，完成年初预算的100%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员变动。

4.住房保障支出22.62万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）22.62万元，主要是工资福利支出等支出，完成年初预算的103.10%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加经费增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，按支出功能分类科目分，包括：……。

1.……

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，按支出功能分类科目分，包括：……。

1.……

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是XX。其中：因公出国（境）费XX万元，公务接待费XX万元，公务用车购置及运行维护费XX万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的XX%。完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是XX。2022年参加出国（境）团组XX个，累计XX人次,主要为参加XX团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）XX万元，下降（增长）XX%，主要是XX等原因。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的XX%。完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是XX。2022年国内公务接待累计XX批次、XX人、XX万元，主要用于XX等；其中外事接待累计XX批次、XX人、XX万元，主要用于XX等。2022年公务接待费比上年减少（增加）XX万元，下降（增长）XX%，主要是XX等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的XX%。完成年初预算的XX%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是XX。比上年减少（增加）XX万元，下降（增长）XX%，主要是XX等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，主要用于XX等,当年购置公务用车XX辆。公务用车运行维护费XX万元，主要用于XX等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量XX辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出324.10万元，其中：人员经费269.93万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费20.48万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出20.48万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少2.26万元，降低9.93%，主要原因是本年办公费用减少。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出XX万元，政府采购工程支出XX万元，政府采购服务支出XX万元。授予中小企业合同金额XX万元，占政府采购支出总额的XX%，其中：授予小微企业合同金额XX万元，占中小企业采购支出总额的XX%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的XX%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的XX%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的XX%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆1辆，为其他用车1辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目8个（其中：一般公共预算项目8个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金494.44万元（其中：一般公共预算资金494.44万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）1.57/5分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金494.44万元，自评平均分1.57/5分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2022年度省直部门决算中反映部门预算基本支出公用经费、部门预算基本支出人员经费、专项工作培训费、财政专项业务经费、系统维护服务费、评审评估认证委托业务费、办公设备购置、修志刊物标准编制和征订经费等8个项目绩效自评结果。

（1）“部门预算基本支出公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分3.04/5分。项目全年预算数为9.76万元，执行数为5.94万元，完成预算的60.86%。

（2）“部门预算基本支出人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分4.59/5分。项目全年预算数为309.37万元，执行数为284.46万元，完成预算的91.95%。

（3）“专项工作培训费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0.03/5分。项目全年预算数为15万元，执行数为0.09万元，完成预算的0.66%。

（4）“财政专项业务经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分1.93/5分。项目全年预算数为30万元，执行数为11.61万元，完成预算的38.71%。

（5）“系统维护服务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0.54/5分。项目全年预算数为57万元，执行数为6.18万元，完成预算的10.85%。

（6）“评审、评估、认证、委托业务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0.32/5分。项目全年预算数为150万元，执行数为9.82万元，完成预算的6.54%。

（7）“办公设备购置”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分2.17/5分。项目全年预算数为13.75万元，执行数为5.97万元，完成预算的43.46%。

（8）“修志、刊物、标准编制和征订经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0/5分。项目全年预算数为3万元，执行数为0万元，完成预算的0%。

《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

3.财政评价结果。

本年所有绩效资金均足够支撑我单位全年的人员工资和机构运转，本年我单位及时按时完成了我单位的绩效资金安排，在履职效能、预算执行、管理效率、运行成本、社会效应、可持续性方面均为满分，总体评价得分72.62。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

第四部分 2022年度部门决算表

19-辽宁省鞍山市千山区财政局

第五部分   附件